為了認(rèn)真做好我縣糧食清倉查庫工作，根據(jù)《山西省人民政府辦公廳關(guān)于開展糧食清倉查庫工作的通知》（晉政辦發(fā)［2009］33號(hào)）精神和《呂梁市糧食清倉查庫工作實(shí)施方案》（呂糧清辦字[2009] 2號(hào)）要求，結(jié)合我縣實(shí)際，特制定我縣糧食清倉查庫工作實(shí)施方案。
一、清倉查庫的范圍和內(nèi)容
本次清倉查庫的范圍包括市、縣儲(chǔ)備糧，國有及國有控股（以下自稱“國有”）糧食企業(yè)儲(chǔ)存的商品糧，具體內(nèi)容如下：
?。ㄒ唬齑婕Z食數(shù)量檢查
重點(diǎn)查清市、縣儲(chǔ)備糧和國有糧食企業(yè)儲(chǔ)存商品糧的數(shù)量、品種情況。
?。ǘ齑婕Z食賬務(wù)檢查
重點(diǎn)檢查糧食庫存實(shí)物與保管賬、統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬、銀行資金賬的賬實(shí)相符、賬賬相符情況，賬務(wù)處理的合規(guī)情況。對(duì)利用農(nóng)發(fā)行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點(diǎn)檢查糧食庫存與貸款是否對(duì)應(yīng)，資金占用是否合理。
（三）庫存糧食質(zhì)量檢查
重點(diǎn)檢查市、縣儲(chǔ)備糧的質(zhì)量合格率和品質(zhì)宜存率。
?。ㄋ模┱咝约Z食財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況檢查
重點(diǎn)檢查2007年和2008年市、縣儲(chǔ)備糧保管費(fèi)是否及時(shí)足額撥補(bǔ)到代儲(chǔ)企業(yè)。
二、清倉查庫的組織領(lǐng)導(dǎo)
為加強(qiáng)對(duì)全縣糧食清倉查庫工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，我縣成立了全縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)組，其組成人員如下：
組 長：程芝生（縣委常委、政府副縣長）
副組長：李銳生（縣政府辦公室副主任、法制辦主任）
焦云珍（縣糧食管理中心主任）
程懷生（縣發(fā)展和改革局局長）
成 員：李冬平（縣監(jiān)察局局長）
尹永平（縣財(cái)政局局長）
楊四海（縣農(nóng)業(yè)局局長）
李愛生（縣審計(jì)局局長）
柴福曉（縣質(zhì)監(jiān)局局長）
郭旺營（縣統(tǒng)計(jì)局局長）
杜天珍（縣農(nóng)發(fā)行行長）
張?jiān)獙殻h糧食管理中心副主任）
領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣糧食管理中心。辦公室主
任：焦云珍（兼），副主任：張?jiān)獙殻妫?/p>
領(lǐng)導(dǎo)組的主要任務(wù)是：一是按照省、市人民政府的統(tǒng)一部署，組織領(lǐng)導(dǎo)本縣清倉查庫工作；二是組織和督導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)的納入清倉查庫范圍的全部企業(yè)開展糧食庫存自查；三是審核、匯總企業(yè)自查結(jié)果，向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交工作報(bào)告；四是協(xié)助工作組開展糧食庫存普查、復(fù)查、抽查和案件檢查等工作。
三、檢查時(shí)點(diǎn)和方式
?。ㄒ唬z查時(shí)點(diǎn)
以2009年3月末糧食庫存統(tǒng)計(jì)結(jié)報(bào)日為檢查時(shí)點(diǎn)。
?。ǘz查方式
本次清倉查庫按縣人民政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查，市人民政府全面普查，省人民政府普查工作組重點(diǎn)復(fù)查和國務(wù)院抽查工作組隨機(jī)抽查的方式組織實(shí)施。
自查、普查、復(fù)查的具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執(zhí)行。
四、清倉查庫進(jìn)度安排
（一）準(zhǔn)備階段
1、成立機(jī)構(gòu)。2009年3月初，成立糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，并將機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員名單等情況報(bào)送市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)組辦公室備案。
2、制定下發(fā)清倉查庫實(shí)施方案。根據(jù)省市相關(guān)文件精神和《呂梁市糧食清倉查庫實(shí)施方案》要求，結(jié)合我縣實(shí)際，制定和下發(fā)我縣的實(shí)施方案，并報(bào)市清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)組辦公室備案。
3、動(dòng)員和部署。３月下旬，召開清倉查庫工作動(dòng)員會(huì)進(jìn)行部署。
（二）自查階段
?。丛拢等涨埃{入檢查范圍的所有企業(yè)認(rèn)真自查，完成情況匯總，并上報(bào)縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)組辦公室，被查企業(yè)要根據(jù)自查情況認(rèn)真填寫工作底稿和匯總表格，準(zhǔn)備與檢查當(dāng)日糧食庫存實(shí)際情況一致的貨物平面圖，貨物明細(xì)表，以及分倉保管賬、保管總賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、輔助報(bào)表、原始憑證等賬面資料，合同、發(fā)票等反映糧食出入庫的憑證，糧食測(cè)溫、測(cè)濕、熏蒸等作業(yè)記錄，為后期普查、復(fù)查、抽查做好準(zhǔn)備。
（三）普查階段
?。丛?0至20日，市人民政府按市內(nèi)綜合交叉的原則組織對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)糧食庫存情況進(jìn)行全面普查。普查范圍將嚴(yán)格與３月末國有糧食庫存統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)口徑一致。普查期間保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。普查結(jié)果匯總后上報(bào)市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
（四）復(fù)查階段
?。丛碌浊埃☆I(lǐng)導(dǎo)小組組織對(duì)全省重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行復(fù)查，復(fù)查比例為納入檢查范圍糧食庫存總量的20％――30％，質(zhì)量復(fù)查的抽樣由省復(fù)查組負(fù)責(zé)抽樣、送檢。
（五）抽查階段
5月10日開始，國務(wù)院抽查工作組對(duì)重點(diǎn)省（區(qū)、市）庫存情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，每個(gè)?。▍^(qū)、市）抽查的企業(yè)不少于10個(gè)。
?。z查結(jié)果匯總上報(bào)和整改階段
在全面檢查糧食庫存的基礎(chǔ)上，對(duì)清倉查庫工作進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，匯總檢查結(jié)果，編制相關(guān)報(bào)表和檢查工作報(bào)告，4月20日前上報(bào)市領(lǐng)導(dǎo)小組。縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組要對(duì)庫存檢查結(jié)果層層把關(guān)，數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復(fù)統(tǒng)計(jì)、虛報(bào)庫存數(shù)量等問題，要及時(shí)糾正，對(duì)檢查認(rèn)定的賬實(shí)差數(shù)要做出詳細(xì)的書面說明，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要在認(rèn)真核實(shí)的基礎(chǔ)上提出整改措施，由主管部門下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時(shí)報(bào)送整改結(jié)果，有關(guān)資料存檔備案，并在檢查報(bào)告中如實(shí)反映，問題成因和嚴(yán)重程度進(jìn)行問責(zé)。
五、清倉查庫工作要求
（一）認(rèn)真落實(shí)責(zé)任
本次清倉查庫工作是國務(wù)院組織開展的全國性糧食庫存專項(xiàng)檢查，時(shí)間緊、任務(wù)重，涉及部門多，各有關(guān)職能部門和單位必須密切配合，協(xié)同工作。切實(shí)做到思想認(rèn)識(shí)到位，檢查人員到位，措施落實(shí)到位。
?。ǘ┱鎸?shí)反映糧食庫存情況
各企業(yè)要積極配合清倉查庫工作，實(shí)事求事地反映糧食庫存的真實(shí)情況，對(duì)已銷售出庫的糧食要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核減當(dāng)月統(tǒng)計(jì)賬，未回籠銷售貸款計(jì)入相應(yīng)結(jié)算賬戶，不得以任何理由虛增庫存，嚴(yán)禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。
?。ㄈ┣鍌}查庫文件資料的保存
全縣糧食清倉查庫工作中形成的文件資料，是清倉查庫工作的真實(shí)記錄，對(duì)于今后工作查考，經(jīng)驗(yàn)借鑒具有十分重要的意義，檢查結(jié)束后，要將全部資料移交縣糧食管理中心。
需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關(guān)文件、通知、工作方案、領(lǐng)導(dǎo)講話、會(huì)議記錄，自查、復(fù)查、抽查工作底稿，匯總表格，糧食清倉查庫工作報(bào)告；檢查期間收集到的舉報(bào)資料，原始記錄及相關(guān)處理材料，其他庫存檢查相關(guān)資料文件，資料形成包括紙質(zhì)文件、電子文檔、照片、材料等。